美國(guó)《反海外腐敗法》的制定及其立法沿革
一、“水門事件”背景下美國(guó)《反海外腐敗法》的制定
1977年美國(guó)《反海外腐敗法》的制定，標(biāo)志著跨國(guó)商業(yè)賄賂法律的產(chǎn)生。《反海外腐敗法》的產(chǎn)生，有一個(gè)重要的政治誘因，即“水門事件”。“水門事件”的發(fā)生，使美國(guó)高官和大企業(yè)主管這些傳統(tǒng)上受人尊重的上層階層的誠(chéng)信度遭到社會(huì)質(zhì)疑。社會(huì)要求加強(qiáng)對(duì)政府官員和大企業(yè)行為的監(jiān)督。傳媒界借機(jī)掀起揭開黑幕運(yùn)動(dòng)。各種官方調(diào)查也隨之展開。根據(jù)美國(guó)司法部網(wǎng)站披露的資料顯示，1977年，證券交易委員會(huì)在一份報(bào)告中披露，400多家公司在海外存在非法的或有問(wèn)題的交易。這些公司承認(rèn)，自己曾經(jīng)向外國(guó)政府官員、政客和
政治團(tuán)體支付了高達(dá)30億美元的巨款。款項(xiàng)用途從行賄高官以達(dá)到非法目的到支付以保證基本辦公的所謂“方便費(fèi)用”不一。
美國(guó)國(guó)會(huì)認(rèn)識(shí)到賄賂外國(guó)官員贏得海外市場(chǎng)的行為危害是巨大的。首先在道德方面，導(dǎo)致了商業(yè)道德的淪喪。這種賄賂行為不僅違背了美國(guó)公眾的道德觀和價(jià)值觀，而且損害了美國(guó)公眾對(duì)美國(guó)自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的信心。其次，在經(jīng)濟(jì)方面，對(duì)于公司而言，賄賂行為的曝光將損害公司的形象，導(dǎo)致高額訴訟、合同被取消以及海外資產(chǎn)被沒(méi)收等。賄賂外國(guó)官員雖然取得了海外市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，但由于美國(guó)公司的整體實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，海外市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)質(zhì)上就是美國(guó)公司之間的競(jìng)爭(zhēng)，賄賂外國(guó)官員與其說(shuō)打敗了外國(guó)競(jìng)爭(zhēng)者，不如說(shuō)為了戰(zhàn)勝本國(guó)競(jìng)爭(zhēng)者。最后，在政治方面，海外賄賂為美國(guó)的外交政策制造了棘手的難題。海外賄賂行為的曝光使得美國(guó)與受賄官員所在國(guó)的友好關(guān)系陷入了尷尬境地，降低了外國(guó)公眾對(duì)美國(guó)的評(píng)價(jià)，并且為外國(guó)反對(duì)者懷疑美國(guó)公司對(duì)其所在國(guó)的民主政治進(jìn)程施加腐敗影響提供了依據(jù)。基于道德、經(jīng)濟(jì)和政治等各方面的考慮，1977年，美國(guó)國(guó)會(huì)以絕對(duì)優(yōu)勢(shì)通過(guò)了《反海外腐敗法》，禁止對(duì)外國(guó)公職人員的賄賂，以此表明其旨在恢復(fù)美國(guó)公司海外交易的誠(chéng)信，重建公眾對(duì)于美國(guó)商業(yè)系統(tǒng)的信心，重塑商業(yè)倫理在商業(yè)實(shí)踐中的作用。這就是美國(guó)頒布《反海外腐敗法》的直接誘因。
在《反海外腐敗法》制定之前，對(duì)于美國(guó)公司的對(duì)外行賄行為，國(guó)內(nèi)也有相關(guān)法律規(guī)定，最典型的有：1934年美國(guó)《證券交易法》(Securities Exchange Act of 1934．)，規(guī)定上市公司要對(duì)投資者負(fù)責(zé)，不能利用賄賂政府官員的行為，提高業(yè)績(jī)，誤導(dǎo)投資者；《郵政電信反欺詐法》(Mail and Wire Fraud Acts)規(guī)定禁止使用郵政、州際和國(guó)際長(zhǎng)途電信等手段進(jìn)行行賄等不法行為；《國(guó)內(nèi)稅收法》(：Internal RevenueCode)禁止公司納稅時(shí)從會(huì)計(jì)賬目中扣減對(duì)于外國(guó)官方的非法支付；《虛假陳述法》(False Statements Act)，對(duì)于向美國(guó)官方或官方代理人作出虛假陳述的任何自然人和公司處以刑事處罰。目前，這些規(guī)定也并未廢除，在防范公司行賄行為上，仍發(fā)揮著重要作用。這些規(guī)定大多關(guān)注國(guó)內(nèi)賄賂的行為，并且罕有或沒(méi)有域外效力。與以往法律不同，《反海外腐敗法》是第一部完全針對(duì)美國(guó)本國(guó)國(guó)民、公司向海外政府機(jī)構(gòu)實(shí)施的跨國(guó)商業(yè)賄賂行為進(jìn)行規(guī)制的并且具有域外效力的法律。
摘自：袁杜鵑著《論跨國(guó)商業(yè)賄賂的法律規(guī)制(上大法學(xué)文庫(kù))》
