（一）集資詐騙罪

所謂集資詐騙罪，按《刑法》第192條的規(guī)定，指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。

1．犯罪構(gòu)成要件

(1)客觀構(gòu)成要件

從主體上來看，本罪的主體為一般主體，即達(dá)到刑事責(zé)任年齡，具有刑事責(zé)任能力的自然人均可構(gòu)成本罪。

從危害行為與危害結(jié)果來看，本罪表現(xiàn)為以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大。具體表現(xiàn)為三個(gè)方面特征：其一，使用詐騙手法獲取錢款。即虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相，騙取他人信任，進(jìn)而獲取他人錢財(cái)。其二，違法進(jìn)行集資。即行為人并沒有取得國(guó)家相關(guān)部門的審批即向社會(huì)進(jìn)行融資。其三，集資行為數(shù)額較大。行為人的行為只有達(dá)到數(shù)額較大才構(gòu)成犯罪。

(2)主觀構(gòu)成要件

本罪主觀上要求故意，并且要以非法占有為目的。

2．處罰

犯本罪，對(duì)于一般犯罪行為，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金：數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。

3．辯護(hù)要點(diǎn)

(1)定性之辯

①審查行為人是否具有非法占有目的。本罪的成立，要求行為人具有非法占有目的，如果行為人并不具有非法占有目的而集資，可能涉嫌其他罪名。如何判斷是否具有非法占有為目的，最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第4條規(guī)定：使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：a．集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；b．肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；c．?dāng)y帶集資款逃匿的；d．將集資款用于違法犯罪活動(dòng)的；e．抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金的；f．隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；g．拒不交代資金去向，逃避返還資金的；h．其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

集資詐騙罪中的非法占有目的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情形進(jìn)行具體認(rèn)定。行為人部分非法集資行為具有非法占有目的的，對(duì)該部分非法集資行為所涉集資款以集資詐騙罪定罪處罰；非法集資共同犯罪中部分行為人具有非法占有目的，其他行為人沒有非法占有集資款的共同故意和行為的，對(duì)具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處罰。

因此，行為人是否具有“非法占有目的”，可以結(jié)合上述規(guī)定進(jìn)行綜合認(rèn)定。辯護(hù)人應(yīng)當(dāng)從行為人集資后資金去向、行為人有無(wú)抽逃資金等情形認(rèn)定資金使用情況，進(jìn)而判斷其是否具有“非法占有目的”，如果行為人不具有“非法占有目的”，則行為人不構(gòu)成本罪。

②審查行為人是否使用詐騙的手段。集資詐騙強(qiáng)調(diào)行為人應(yīng)當(dāng)使用了詐騙手段騙取社會(huì)公眾資金。所謂詐騙手段，即虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相。具體來說虛構(gòu)了資金的用途，承諾高額的回報(bào)率，使用偽造的證明材料。如果行為人在集資過程中，使用了上述手段，即可認(rèn)定行為人使用了詐騙的手段。辯護(hù)人對(duì)于行為人的集資手段和所使用的集資證明材料進(jìn)行詳細(xì)審查，進(jìn)而確定其是否使用了詐騙手段。如果其在集資過程中并未使用詐騙的手段，行為人的行為不應(yīng)當(dāng)構(gòu)成本罪。

③審查行為人的行為是否達(dá)到了立案標(biāo)準(zhǔn)。按最高人民檢察院、公安部《關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第49條規(guī)定，以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：a．個(gè)人集資詐騙，數(shù)額在10萬(wàn)元以上的；b．單位集資詐騙，數(shù)額在50萬(wàn)元以上的。本罪中，單位犯罪與自然人犯罪的立案標(biāo)準(zhǔn)不同，辯護(hù)人應(yīng)當(dāng)審查本案屬于單位犯罪還是自然人犯罪，進(jìn)而確定是否達(dá)到立案標(biāo)準(zhǔn)。

摘自《商事犯罪及常見商事犯罪案件辯護(hù)要點(diǎn)》p227-229頁(yè)，法律出版社，2018年9月出版。內(nèi)容簡(jiǎn)介：余塵律師這本《商事犯罪及常見商事犯罪案件辯護(hù)要點(diǎn)》即是對(duì)商事犯罪理論和商事犯罪案件辯護(hù)實(shí)務(wù)進(jìn)行研究的成果。《商事犯罪及常見商事犯罪案件辯護(hù)要點(diǎn)》既有理論研究，又有實(shí)務(wù)分析、總結(jié)，是一本集理論與實(shí)務(wù)但側(cè)重于實(shí)務(wù)的法律實(shí)務(wù)類書籍。從理論研究來看，《商事犯罪及常見商事犯罪案件辯護(hù)要點(diǎn)》以商法基本理論為基礎(chǔ)展開研究，如在對(duì)商主體和商行為的分類上，完全是以商法中商主體和商行為的基本理論作為支撐，這種邏輯結(jié)構(gòu)的安排應(yīng)當(dāng)說是合理的、科學(xué)的。在對(duì)商事犯罪案件的辯護(hù)要點(diǎn)進(jìn)行分析總結(jié)時(shí)，《商事犯罪及常見商事犯罪案件辯護(hù)要點(diǎn)》以犯罪論的階層學(xué)說為理論基礎(chǔ)，提倡要緊緊圍繞各種具體罪名的犯罪構(gòu)成要素提出辯護(hù)意見。應(yīng)當(dāng)說，這種辯護(hù)思路是合理的，也是刑事辯護(hù)專業(yè)化的體現(xiàn)。《商事犯罪及常見商事犯罪案件辯護(hù)要點(diǎn)》中對(duì)有些罪名所涉及的刑事案件提煉出的辯護(hù)要點(diǎn)對(duì)于刑辯律師來說將具有很好的借鑒意義，尤其是對(duì)剛剛進(jìn)入刑事辯護(hù)領(lǐng)域的年輕律師來說，本書將更具參考價(jià)值。

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