江西省萍鄉(xiāng)市人大常委會

萍鄉(xiāng)市人民代表大會財政經(jīng)濟委員會關(guān)于萍鄉(xiāng)市2020年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市級預(yù)算草案的審查結(jié)果報告

（2021年3月24日萍鄉(xiāng)市第十五屆人民代表大會第六次會議主席團第三次會議通過）
萍鄉(xiāng)市第十五屆人民代表大會第六次會議審議了市財政局局長李新民受市人民政府委托向大會提交的《關(guān)于萍鄉(xiāng)市2020年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市級預(yù)算草案的報告(書面)》及市人民政府提出的2021年全市和市級預(yù)算草案。市人民代表大會財政經(jīng)濟委員會（以下簡稱財政經(jīng)濟委員會）對預(yù)算草案和報告在會前初審的基礎(chǔ)上，根據(jù)各代表團的審議意見作了進(jìn)一步審查�，F(xiàn)將審查結(jié)果報告如下：
一、關(guān)于2020年市級財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年市本級財政總收入完成194082萬元，同比下降15.2%，完成調(diào)整預(yù)算的106.4%。一般公共預(yù)算收入完成133693萬元，同比下降12.2%，完成調(diào)整預(yù)算的107.4%；一般公共預(yù)算支出完成436573萬元，同比下降17.8%，完成調(diào)整預(yù)算的101.8%。政府性基金收入完成173249萬元，同比下降4.4%；政府性基金預(yù)算支出完成200307萬元，同比增長72.2%。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成358萬元，同比增長12.9%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出69萬元，與上年基本持平。各項社�；�金收入完成143689萬元，同比下降57%；各項社保基金支出完成118765萬元，同比下降60%（主要原因是2020年起企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)收統(tǒng)支），收支扎差后，當(dāng)年結(jié)余24924萬元，年末滾存結(jié)余137023萬元。
2020年萍鄉(xiāng)經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)財政總收入完成279279萬元，同比增長6.1%。一般公共預(yù)算收入完成168297萬元，同比增長4.4%；一般公共預(yù)算支出完成265619萬元，同比增長7%。政府性基金預(yù)算收入完成156868萬元，同比增長3.5%；政府性基金預(yù)算支出完成277366萬元，同比增長161.6%。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成10257萬元，同比下降34.3%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成7888萬元，同比下降50.5%。各項社保基金收入完成7543萬元，同比下降65.5%；各項社�；�金支出完成7958萬元，同比下降43.2%（主要原因是2020年起企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)收統(tǒng)支），收支扎差后，支出缺口415萬元，年末滾存結(jié)余14218萬元。
財政經(jīng)濟委員會認(rèn)為，2020年全市財稅部門在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入貫徹落實習(xí)近平總書記視察江西重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，以更加積極有為的財政政策對沖疫情影響，為疫情防控和經(jīng)濟社會秩序全面恢復(fù)提供了有力保障，全市財政運行平穩(wěn)，經(jīng)濟社會秩序全面恢復(fù)。同時，在預(yù)算執(zhí)行中也還存在一些不容忽視的問題，主要是：實體經(jīng)濟恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，新的財源增長點不夠多，財政增收乏力，收支矛盾進(jìn)一步加大；政府債務(wù)進(jìn)入償還高峰期，還本付息壓力加大；有的財政資金使用效益不夠高，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模較大，預(yù)算績效管理還需深化。
二、關(guān)于2021年市級財政預(yù)算草案的審查意見
市人民政府提出的2021年市本級財政預(yù)算草案：財政總收入安排208503萬元，比上年完成數(shù)增長7.4%。一般公共預(yù)算收入安排136334萬元，加上上級補助收入153108萬元，下級上解收入68272萬元，調(diào)入資金556萬元；減去上解省支出11060萬元，補助縣區(qū)支出3980萬元后，2021年市本級財力預(yù)算為343230萬元。一般公共預(yù)算支出安排421280萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長2.1%。根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定和中期財政規(guī)劃要求，擬從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入58050萬元，從國有土地使用權(quán)出讓收入中調(diào)入20000萬元，確保2021年的財力達(dá)到421280萬元，實現(xiàn)預(yù)算收支平衡。政府性基金預(yù)算收入安排219400萬元；政府性基金預(yù)算支出安排219400萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排3037.4萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排3037.4萬元。各項社保基金收入預(yù)期安排315687萬元，比上年完成數(shù)增長119.7%；各項社�；�金支出安排292540萬元，比上年完成數(shù)增長146.3%（增長幅度較大的原因是2021年起醫(yī)療保險實行市級統(tǒng)籌）。
市人民政府提出的萍鄉(xiāng)經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)2021年財政預(yù)算草案：財政總收入安排295970萬元，比上年完成數(shù)增長6%；一般公共預(yù)算收入安排164942萬元，加上級補助收入40361萬元，減去上解支出30924萬元，2021年經(jīng)開區(qū)財力為174379萬元；一般公共預(yù)算支出安排180310萬元，比上年預(yù)算數(shù)下降0.6%。根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定和中期財政規(guī)劃要求，擬從預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入5931萬元，確保2021年的財力達(dá)到180310萬元，實現(xiàn)預(yù)算收支平衡。政府性基金預(yù)算收入安排161200萬元；政府性基金預(yù)算支出安排161200萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排6185萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排6185萬元。各項社�；�金收入安排777萬元，同比下降89.7%；各項社�；�金支出安排1428萬元，同比下降82.1%（主要原因是職工基本醫(yī)療保險基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金實行市級統(tǒng)籌，不再納入?yún)^(qū)本級基金收入），當(dāng)年缺口651萬元，從滾存結(jié)余中安排。
財政經(jīng)濟委員會認(rèn)為，市人民政府提出的2021年市級預(yù)算草案落實了黨中央重大方針政策以及市委的各項決策部署，體現(xiàn)了新發(fā)展理念和政府過緊日子要求，執(zhí)行了預(yù)算法相關(guān)規(guī)定，支出安排重點突出，實現(xiàn)預(yù)算任務(wù)的措施適當(dāng)，預(yù)算草案總體可行。財政經(jīng)濟委員會建議本次會議批準(zhǔn)市人民政府提交的《關(guān)于萍鄉(xiāng)市2020年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況與2021年全市和市級預(yù)算草案的報告》，批準(zhǔn)市人民政府提出的2021年市級預(yù)算草案。2021年全市預(yù)算待各縣區(qū)預(yù)算經(jīng)本級人民代表大會審查批準(zhǔn)后，由市人民政府匯總報市人大常委會備案。
三、意見建議
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”開局起步、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的關(guān)鍵之年，做好今年的預(yù)算和財政各項工作意義重大。為做好2021年的財政工作，財政經(jīng)濟委員會提出以下意見建議：
一是著力培植財源稅源，大力發(fā)展實體經(jīng)濟。全面落實中央關(guān)于“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的要求，繼續(xù)落實減稅降費和涉企惠企支持政策，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，激發(fā)市場主體活力。統(tǒng)籌財政資金推進(jìn)重點領(lǐng)域、重點產(chǎn)業(yè)、重點項目建設(shè)，發(fā)揮財政資金的撬動、激勵、擔(dān)保作用，引導(dǎo)金融機構(gòu)和社會資金加大對產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、科技創(chuàng)新等方面的投入力度，提升企業(yè)創(chuàng)新能力、競爭能力和綜合實力，鞏固和壯大實體經(jīng)濟，積極培植涵養(yǎng)財源。加強國有資產(chǎn)管理，提高國有企業(yè)效益，提升國有企業(yè)對財政的貢獻(xiàn)。
二是著力深化改革，提升財政管理水平。堅持“以收定支”原則，切實推行“零基預(yù)算”，根據(jù)績效明確、財力適應(yīng)、輕重緩急等原則科學(xué)核定預(yù)算，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，以績效為導(dǎo)向優(yōu)化財政資源配置。進(jìn)一步擴大重點績效評價范圍,加快建成“全口徑、全方位、全過程、全覆蓋”的績效評價體系，并將評價結(jié)果提交市人大常委會。加強對縣區(qū)預(yù)算績效管理的指導(dǎo)和考核，推動預(yù)算績效管理工作向縱深發(fā)展。
三是著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出。樹立以人民為中心的發(fā)展思想，落實真正過緊日子的要求，堅持有保有壓，重點突出，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六�！钡戎攸c領(lǐng)域資金保障，兜牢基層“三�！钡拙�；堅持盡力而為、量力而行，支持好教育、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老等民生項目，提升基本公共服務(wù)保障水平；加強財政資源統(tǒng)籌，強化成本效益意識，支持鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興，推進(jìn)城建、交通等重點項目建設(shè)。
四是著力加強政府債務(wù)管理，有效防范債務(wù)風(fēng)險。處理好促發(fā)展和防風(fēng)險的關(guān)系，加強地方政府性債務(wù)管理，全面實現(xiàn)政府性融資平臺的市場化轉(zhuǎn)型，優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，夯實債務(wù)償還資金來源，建立債務(wù)規(guī)模、結(jié)構(gòu)、使用、償還情況的動態(tài)監(jiān)管體系，進(jìn)一步預(yù)防財政財務(wù)風(fēng)險。加快債券資金使用進(jìn)度，提高債券資金使用效益，切實發(fā)揮債券資金的作用。充分發(fā)揮審計監(jiān)督與財政監(jiān)督的合力作用，加大違法違規(guī)責(zé)任追究力度。

附件：
關(guān)于市生態(tài)環(huán)境局2021年部門預(yù)算草案的重點審查報告

為做好萍鄉(xiāng)市十五屆人民代表大會第六次會議對2021年市生態(tài)環(huán)境局部門預(yù)算草案重點審查工作，財政經(jīng)濟委員會在各代表團審議意見基礎(chǔ)上作了進(jìn)一步審查�，F(xiàn)將審查結(jié)果報告如下：
一、基本情況和總體評價
2021年市生態(tài)環(huán)境局收入預(yù)算總額為2790.3萬元。其中：財政撥款收入1466.7萬元，其他收入797.6萬元，財政撥款結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)526萬元。
支出預(yù)算總額為2790.3萬元。按支出功能科目劃分：社會保障和就業(yè)支出171.6萬元，衛(wèi)生健康支出90.3萬元，節(jié)能環(huán)保支出2134.3萬元，住房保障支出168.6萬元，科學(xué)技術(shù)支出225.2萬元。按支出經(jīng)濟分類劃分：工資福利支出1983萬元，對個人和家庭的補助36.3萬元，商品和服務(wù)支出 611萬元，其他資本性支出160萬元。
財政經(jīng)濟委員會認(rèn)為，市生態(tài)環(huán)境局編制的2021年部門預(yù)算草案，總體上符合公共財政的要求，與我市經(jīng)濟發(fā)展水平和部門職責(zé)基本相適應(yīng)，預(yù)算草案基本可行。
二、意見建議
為推動市生態(tài)環(huán)境局進(jìn)一步完善預(yù)算編制，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，財政經(jīng)濟委員會提出以下意見建議：
（一）科學(xué)編制預(yù)算，不斷強化部門預(yù)算合理性。嚴(yán)格按照部門預(yù)算編制要求，依法科學(xué)合理編制部門預(yù)算，堅持統(tǒng)籌平衡、重點突出、追求績效的原則，優(yōu)先保障剛性支出和重點項目支出，不斷加強預(yù)算的科學(xué)性、合理性。
（二）嚴(yán)格落實過緊日子要求，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格落實上級關(guān)于嚴(yán)把財政支出關(guān)口、堅持過緊日子的若干措施要求，嚴(yán)控、嚴(yán)審、嚴(yán)管財政支出，把錢用在刀刃上，壓減一般性支出，認(rèn)真梳理預(yù)算項目，合理安排預(yù)算資金。
（三）加強和完善預(yù)算管理，切實提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，加強項目執(zhí)行進(jìn)度調(diào)度。加強國有資產(chǎn)、非稅收入管理，加強對預(yù)算單位的管理，組織財務(wù)人員技能培訓(xùn)，提高機關(guān)財務(wù)管理水平。市審計局2022年要對2021年市生態(tài)環(huán)境局部門預(yù)算執(zhí)行情況開展審計，為市人大常委會重點審查市生態(tài)環(huán)境局2021年的部門決算草案提供參考。