首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定
首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告
〔2024〕 2 號(hào)
現(xiàn)公布《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》，自公布之日起施行。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)
2024年3月11日
首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管工作，依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》、《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《保薦管理辦法》）、《中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)監(jiān)管職責(zé)規(guī)定》等，制定本規(guī)定。
第二條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)擬申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的公司（以下簡(jiǎn)稱輔導(dǎo)對(duì)象）開(kāi)展輔導(dǎo)工作，輔導(dǎo)對(duì)象、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)從業(yè)人員配合輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)開(kāi)展輔導(dǎo)工作，以及中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱證監(jiān)會(huì)）及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)輔導(dǎo)工作進(jìn)行監(jiān)督管理，適用本規(guī)定。
前款所稱輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)，是指按照《保薦管理辦法》開(kāi)展輔導(dǎo)工作的保薦機(jī)構(gòu)。
第三條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)工作應(yīng)當(dāng)促進(jìn)輔導(dǎo)對(duì)象具備成為上市公司應(yīng)有的公司治理結(jié)構(gòu)、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、內(nèi)部控制制度，充分了解并準(zhǔn)確把握板塊定位和產(chǎn)業(yè)政策，樹(shù)立進(jìn)入證券市場(chǎng)的誠(chéng)信意識(shí)、自律意識(shí)和法治意識(shí)。
第四條 輔導(dǎo)對(duì)象注冊(cè)地派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)輔導(dǎo)工作進(jìn)行監(jiān)管。輔導(dǎo)對(duì)象注冊(cè)地在境外的，由輔導(dǎo)對(duì)象境內(nèi)主營(yíng)業(yè)地或境內(nèi)證券事務(wù)機(jī)構(gòu)所在地的派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。
第五條 派出機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)驗(yàn)收應(yīng)當(dāng)對(duì)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作的開(kāi)展情況及成效作出評(píng)價(jià)，但不對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象是否符合發(fā)行上市條件作實(shí)質(zhì)性判斷。
派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)管理念和政策的傳導(dǎo)，引導(dǎo)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)做好輔導(dǎo)工作。
第六條 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一輔導(dǎo)監(jiān)管理念和標(biāo)準(zhǔn)、組織輔導(dǎo)監(jiān)管培訓(xùn)等統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作。
派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)本轄區(qū)輔導(dǎo)監(jiān)管具體工作。
證券交易所結(jié)合工作職責(zé)，做好審核工作與輔導(dǎo)監(jiān)管工作的銜接。
證監(jiān)會(huì)科技監(jiān)管部門負(fù)責(zé)輔導(dǎo)監(jiān)管系統(tǒng)建設(shè)、管理和優(yōu)化。
中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試題庫(kù)的建設(shè)和完善。
第七條 證監(jiān)會(huì)建立輔導(dǎo)監(jiān)管系統(tǒng)，滿足輔導(dǎo)材料提交、輔導(dǎo)公文出具、信息共享等工作的需要，并通過(guò)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)上辦事服務(wù)平臺(tái)向社會(huì)公開(kāi)輔導(dǎo)監(jiān)管信息。
輔導(dǎo)監(jiān)管信息包括輔導(dǎo)備案報(bào)告、輔導(dǎo)工作進(jìn)展報(bào)告、輔導(dǎo)工作完成報(bào)告以及其他與輔導(dǎo)對(duì)象相關(guān)的基本信息。
第八條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定輔導(dǎo)環(huán)節(jié)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和操作流程，并根據(jù)監(jiān)管要求及時(shí)更新和完善。
輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)守信，按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件等要求開(kāi)展工作。
輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)指定參與輔導(dǎo)工作的人員中，保薦代表人不得少于二人。
第九條 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)守信，認(rèn)真配合輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)工作及派出機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)監(jiān)管工作。
第十條 輔導(dǎo)對(duì)象及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，認(rèn)真配合輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)工作及派出機(jī)構(gòu)的輔導(dǎo)監(jiān)管工作。
第二章 輔導(dǎo)備案
第十一條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)和輔導(dǎo)對(duì)象應(yīng)當(dāng)簽訂書面輔導(dǎo)協(xié)議，明確約定協(xié)議雙方的權(quán)利義務(wù)。輔導(dǎo)協(xié)議應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）輔導(dǎo)人員的構(gòu)成；
（二）輔導(dǎo)對(duì)象接受輔導(dǎo)的人員范圍；
（三）輔導(dǎo)內(nèi)容、計(jì)劃及實(shí)施方案；
（四）輔導(dǎo)方式、輔導(dǎo)期間及各階段的工作重點(diǎn)；
（五）輔導(dǎo)費(fèi)用及付款方式；
（六）雙方的權(quán)利、義務(wù)；
（七）輔導(dǎo)協(xié)議的變更與終止；
（八）違約責(zé)任。
輔導(dǎo)對(duì)象可以在輔導(dǎo)協(xié)議中約定，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)保薦業(yè)務(wù)資格被撤銷、暫停或因其他原因被監(jiān)管部門認(rèn)定無(wú)法履行保薦職責(zé)的，輔導(dǎo)對(duì)象可以解除輔導(dǎo)協(xié)議。
第十二條 簽訂輔導(dǎo)協(xié)議后五個(gè)工作日內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)備案。
派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在收到齊備的輔導(dǎo)備案材料后五個(gè)工作日內(nèi)完成備案，并在完成備案后及時(shí)披露輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)、輔導(dǎo)對(duì)象、輔導(dǎo)備案時(shí)間、輔導(dǎo)狀態(tài)。
輔導(dǎo)狀態(tài)分為輔導(dǎo)備案、輔導(dǎo)驗(yàn)收、驗(yàn)收工作完成等。
第十三條 確有必要進(jìn)行當(dāng)面溝通的，輔導(dǎo)對(duì)象、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)可以預(yù)約派出機(jī)構(gòu)工作人員進(jìn)行當(dāng)面溝通。
第十四條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)辦理輔導(dǎo)備案時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交下列材料：
（一）輔導(dǎo)協(xié)議；
（二）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)立項(xiàng)完成情況說(shuō)明；
（三）輔導(dǎo)備案報(bào)告；
（四）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及輔導(dǎo)人員的資格證明文件；
（五）輔導(dǎo)對(duì)象全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有百分之五以上股份的股東和實(shí)際控制人（或其法定代表人）名單；
（六）證監(jiān)會(huì)要求的其他材料。
第十五條 輔導(dǎo)期自完成輔導(dǎo)備案之日起算，至輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)向派出機(jī)構(gòu)提交齊備的輔導(dǎo)驗(yàn)收材料之日截止。輔導(dǎo)期不少于三個(gè)月，但對(duì)落實(shí)國(guó)家重大戰(zhàn)略具有重要意義的項(xiàng)目除外。
第十六條 輔導(dǎo)期內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)在每季度結(jié)束后十五日內(nèi)更新輔導(dǎo)工作進(jìn)展報(bào)告，輔導(dǎo)備案日距最近一季末不足三十日的，可以將有關(guān)情況并入次季度輔導(dǎo)工作進(jìn)展報(bào)告。
第十七條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督促輔導(dǎo)對(duì)象的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有百分之五以上股份的股東和實(shí)際控制人（或其法定代表人）全面掌握發(fā)行上市、規(guī)范運(yùn)作等方面的法律法規(guī)和規(guī)則，知悉信息披露和履行承諾等方面的責(zé)任和義務(wù)。
第十八條 輔導(dǎo)期內(nèi)輔導(dǎo)協(xié)議終止的，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于輔導(dǎo)協(xié)議終止后五個(gè)工作日內(nèi)，向派出機(jī)構(gòu)撤回輔導(dǎo)備案。
輔導(dǎo)期內(nèi)，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)未按期更新輔導(dǎo)工作進(jìn)展報(bào)告超過(guò)二次的，視為撤回輔導(dǎo)備案。
第十九條 輔導(dǎo)期內(nèi)，增加、減少或更換輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的，變更后的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)書面認(rèn)可原輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作，并重新履行輔導(dǎo)備案程序的，輔導(dǎo)期可以連續(xù)計(jì)算。
變更后的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)不認(rèn)可原輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)工作的，應(yīng)當(dāng)重新履行輔導(dǎo)備案程序并開(kāi)展輔導(dǎo)工作，輔導(dǎo)期重新計(jì)算。
第二十條 輔導(dǎo)期內(nèi)輔導(dǎo)對(duì)象變更擬上市板塊的，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向派出機(jī)構(gòu)提交變更說(shuō)明，變更后輔導(dǎo)期可以連續(xù)計(jì)算。
第三章 輔導(dǎo)驗(yàn)收
第二十一條 派出機(jī)構(gòu)開(kāi)展輔導(dǎo)監(jiān)管工作，可以采取以下方式：
（一）審閱輔導(dǎo)備案、輔導(dǎo)工作進(jìn)展報(bào)告和驗(yàn)收材料等；
（二）約談?dòng)嘘P(guān)人員；
（三）走訪輔導(dǎo)對(duì)象、查閱公司資料等現(xiàn)場(chǎng)工作；
（四）檢查或抽查保薦工作底稿、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)工作底稿；
（五）其他必要方式。
派出機(jī)構(gòu)約談人員范圍包括輔導(dǎo)對(duì)象的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員和其他關(guān)鍵人員。
第二十二條 派出機(jī)構(gòu)可以合理安排現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)間。
開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)，工作人員不得少于二人，不得妨礙輔導(dǎo)對(duì)象的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。
第二十三條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)完成輔導(dǎo)工作，且已通過(guò)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的內(nèi)核程序的，應(yīng)當(dāng)向派出機(jī)構(gòu)提交下列輔導(dǎo)驗(yàn)收材料：
（一）輔導(dǎo)工作完成報(bào)告，包括重點(diǎn)輔導(dǎo)工作開(kāi)展情況、輔導(dǎo)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及改進(jìn)情況等；
（二）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)內(nèi)核會(huì)議記錄（或會(huì)議決議）及關(guān)注事項(xiàng)說(shuō)明；
（三）輔導(dǎo)對(duì)象近三年及一期財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告、經(jīng)內(nèi)核會(huì)議審定的招股說(shuō)明書；
（四）輔導(dǎo)對(duì)象符合板塊定位和產(chǎn)業(yè)政策要求的說(shuō)明；
（五）輔導(dǎo)工作相關(guān)底稿；
（六）輔導(dǎo)對(duì)象的律師、會(huì)計(jì)師向輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)就輔導(dǎo)工作中遇到的問(wèn)題所出具的初步意見(jiàn)；
（七）輔導(dǎo)對(duì)象及其實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員口碑聲譽(yù)的說(shuō)明；
（八）證監(jiān)會(huì)要求的其他材料。
輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)保薦業(yè)務(wù)資格被撤銷、暫停或因其他原因被監(jiān)管部門認(rèn)定無(wú)法履行保薦職責(zé)的，不得提交輔導(dǎo)驗(yàn)收材料。
輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)未按本條規(guī)定提交輔導(dǎo)驗(yàn)收材料的，派出機(jī)構(gòu)可以要求其補(bǔ)充。
第二十四條 派出機(jī)構(gòu)主要驗(yàn)收下列事項(xiàng)：
（一）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)計(jì)劃和實(shí)施方案的執(zhí)行情況；
（二）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)督促輔導(dǎo)對(duì)象及其相關(guān)人員掌握發(fā)行上市、規(guī)范運(yùn)作等方面的法律法規(guī)和規(guī)則，知悉信息披露和履行承諾等方面的責(zé)任、義務(wù)以及法律后果情況；
（三）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)引導(dǎo)輔導(dǎo)對(duì)象及其相關(guān)人員充分了解多層次資本市場(chǎng)各板塊的特點(diǎn)和屬性，掌握擬上市板塊的定位和相關(guān)監(jiān)管要求情況。
第二十五條 派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)驗(yàn)收，可以組織本規(guī)定第十七條所列人員參加證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試。
派出機(jī)構(gòu)原則上以現(xiàn)場(chǎng)形式組織證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試，并不得收取測(cè)試相關(guān)費(fèi)用。參加測(cè)試人員確有困難不能現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試，派出機(jī)構(gòu)可以組織線上測(cè)試。試題通過(guò)證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試題庫(kù)隨機(jī)生成。
相關(guān)人員參加測(cè)試應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信。測(cè)試存在不誠(chéng)信行為的，派出機(jī)構(gòu)有權(quán)取消測(cè)試成績(jī)，并要求輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)人員重新培訓(xùn)。
第二十六條 一年內(nèi)已通過(guò)證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試的人員，可以申請(qǐng)豁免參加同一板塊的測(cè)試。
第二十七條 派出機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)存在未能勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)守信，或者未能按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件等要求開(kāi)展工作的情形，應(yīng)當(dāng)要求其予以規(guī)范。
派出機(jī)構(gòu)要求輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范的，應(yīng)當(dāng)一次性告知所需要規(guī)范的內(nèi)容。
第二十八條 輔導(dǎo)驗(yàn)收材料符合齊備性標(biāo)準(zhǔn)的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到齊備的輔導(dǎo)驗(yàn)收材料之日起二十個(gè)工作日內(nèi)向輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)出具驗(yàn)收工作完成函，抄送發(fā)行監(jiān)管部門及擬申請(qǐng)上市的證券交易所。
派出機(jī)構(gòu)向證監(jiān)會(huì)請(qǐng)示報(bào)告，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)落實(shí)派出機(jī)構(gòu)要求補(bǔ)充、修改材料及進(jìn)行規(guī)范工作時(shí)間不計(jì)算在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)。
第二十九條 因輔導(dǎo)對(duì)象、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員不配合導(dǎo)致無(wú)法開(kāi)展輔導(dǎo)驗(yàn)收工作，或輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)自收到規(guī)范通知后六個(gè)月內(nèi)無(wú)法完成規(guī)范工作的，派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)終止輔導(dǎo)驗(yàn)收。
第三十條 派出機(jī)構(gòu)出具驗(yàn)收工作完成函時(shí)，應(yīng)當(dāng)同步形成輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告報(bào)送發(fā)行監(jiān)管部門，并抄送擬申請(qǐng)上市的證券交易所。輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告包括以下內(nèi)容：
（一）輔導(dǎo)對(duì)象基本情況；
（二）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)開(kāi)展輔導(dǎo)工作情況；
（三）輔導(dǎo)驗(yàn)收人員組成、輔導(dǎo)驗(yàn)收過(guò)程；
（四）輔導(dǎo)驗(yàn)收過(guò)程中整改事項(xiàng)及落實(shí)情況；
（五）與輔導(dǎo)對(duì)象相關(guān)的重大事項(xiàng)；
（六）輔導(dǎo)對(duì)象及其實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的口碑聲譽(yù)情況；
（七）與輔導(dǎo)對(duì)象相關(guān)的投訴、舉報(bào)；
（八）派出機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)對(duì)象存在的問(wèn)題、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)工作存在的問(wèn)題等其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。
證券交易所應(yīng)當(dāng)在審核中關(guān)注輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告內(nèi)容。
第三十一條 派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)健全內(nèi)部管理制度，在輔導(dǎo)備案、出具規(guī)范意見(jiàn)、出具驗(yàn)收工作完成函、按要求提交輔導(dǎo)監(jiān)管報(bào)告前，應(yīng)當(dāng)履行內(nèi)部程序，就驗(yàn)收安排、組織證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試等事項(xiàng)做好內(nèi)部留痕。
派出機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)輔導(dǎo)對(duì)象涉及重大事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向證監(jiān)會(huì)請(qǐng)示報(bào)告。
第四章 驗(yàn)收后事項(xiàng)
第三十二條 驗(yàn)收工作完成函有效期為十二個(gè)月。
輔導(dǎo)對(duì)象未在驗(yàn)收工作完成函有效期內(nèi)提交首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)的，需要重新履行輔導(dǎo)備案及輔導(dǎo)驗(yàn)收程序。
第三十三條 在驗(yàn)收工作完成函有效期內(nèi)，輔導(dǎo)對(duì)象提交首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)前，輔導(dǎo)對(duì)象發(fā)生重大變化的，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第三十四條 在驗(yàn)收工作完成函有效期內(nèi)變更輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)的，變更后的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)認(rèn)可變更前的輔導(dǎo)工作的，應(yīng)當(dāng)向派出機(jī)構(gòu)提交說(shuō)明。經(jīng)派出機(jī)構(gòu)同意后，原輔導(dǎo)驗(yàn)收仍然有效。派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向變更后的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)重新出具驗(yàn)收工作完成函，有效期截止日與原驗(yàn)收工作完成函一致。
第三十五條 輔導(dǎo)對(duì)象在驗(yàn)收工作完成函有效期內(nèi)或提交首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)后變更擬上市板塊的，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)在對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象進(jìn)行差異化輔導(dǎo)后，應(yīng)當(dāng)重新提交輔導(dǎo)驗(yàn)收材料，履行輔導(dǎo)驗(yàn)收程序。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行差異化輔導(dǎo)時(shí)間原則上不適用本規(guī)定關(guān)于輔導(dǎo)期的相關(guān)規(guī)定。
第五章 監(jiān)督管理
第三十六條 輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員輔導(dǎo)工作過(guò)程中存在違反法律、行政法規(guī)和證監(jiān)會(huì)規(guī)章等規(guī)定情形的，派出機(jī)構(gòu)可以依法采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等行政監(jiān)管措施。
派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將采取的行政監(jiān)管措施及時(shí)錄入輔導(dǎo)監(jiān)管系統(tǒng)。
第三十七條 派出機(jī)構(gòu)工作人員在輔導(dǎo)監(jiān)管過(guò)程中存在違法違規(guī)行為的，由證監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，依法給予政務(wù)處分；構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
第六章 附 則
第三十八條 本規(guī)定所稱持有百分之五以上股份的股東為法人的，其法定代表人應(yīng)當(dāng)參加證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試，股東為資產(chǎn)管理產(chǎn)品、私募投資基金或其他組織形式的，其管理人的法定代表人、執(zhí)行事務(wù)合伙人等應(yīng)當(dāng)參加證券市場(chǎng)知識(shí)測(cè)試。
持有百分之五以上股份的股東為國(guó)資管理部門的，其向輔導(dǎo)對(duì)象委派的最高職級(jí)人員或者其他能夠?qū)ν獯碓摴蓶|的人員應(yīng)當(dāng)參加測(cè)試。
第三十九條 本規(guī)定中輔導(dǎo)對(duì)象及其實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（以下簡(jiǎn)稱關(guān)鍵少數(shù)）口碑聲譽(yù)的內(nèi)容包括：
（一）違法違規(guī)情形
1.輔導(dǎo)對(duì)象及關(guān)鍵少數(shù)曾因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序被追究刑事責(zé)任的情況，以及其他違法犯罪的情況；
2.輔導(dǎo)對(duì)象及關(guān)鍵少數(shù)曾因涉及國(guó)家安全、公共安全、生態(tài)安全、生產(chǎn)安全、公眾健康安全等領(lǐng)域的重大違法行為被行政處罰的情況；
3.輔導(dǎo)對(duì)象及關(guān)鍵少數(shù)曾因違反證券期貨法律法規(guī)被行政處罰或采取行政監(jiān)管措施的情況；
4.輔導(dǎo)對(duì)象及關(guān)鍵少數(shù)被證券交易場(chǎng)所給予紀(jì)律處分或采取自律監(jiān)管措施的情況；
5.關(guān)鍵少數(shù)因涉嫌犯罪正在被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)正在被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查且尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)等情況。
（二）背信失信情況
1.關(guān)鍵少數(shù)目前或者曾經(jīng)屬于失信被執(zhí)行人；
2.普通員工、債權(quán)人、持有股份不足百分之五的股東、主要客戶、主要供應(yīng)商、相關(guān)政府部門等對(duì)輔導(dǎo)對(duì)象及關(guān)鍵少數(shù)重大負(fù)面評(píng)價(jià)的情況。
（三）潛在風(fēng)險(xiǎn)
1.實(shí)際控制人存在與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)的個(gè)人重大債務(wù)、重大對(duì)外擔(dān)保，并可能難以正常履約；
2.實(shí)際控制人違反社會(huì)公德造成嚴(yán)重社會(huì)不良影響或嚴(yán)重負(fù)面輿情的情形。
（四）履行社會(huì)責(zé)任情況
輔導(dǎo)對(duì)象及關(guān)鍵少數(shù)存在損害國(guó)家和社會(huì)公共利益行為的情況。
第四十條 本規(guī)定所稱“以上”包括本數(shù)；“超過(guò)”不包括本數(shù)。
第四十一條 擬在中華人民共和國(guó)境內(nèi)公開(kāi)發(fā)行存托憑證，或證監(jiān)會(huì)認(rèn)為有必要開(kāi)展輔導(dǎo)工作的，參照本規(guī)定執(zhí)行。
第四十二條 本規(guī)定由證監(jiān)會(huì)解釋。
第四十三條 本規(guī)定自公布之日起施行。2021年9月30日施行的《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)監(jiān)管規(guī)定》（證監(jiān)會(huì)公告〔2021〕23號(hào)）同時(shí)廢止。
