國家外匯管理局

國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《銀行外匯業(yè)務(wù)盡職免責(zé)規(guī)定（試行）》的通知

匯發(fā)〔2024〕33號


國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分局，各全國性中資銀行:

為優(yōu)化法治化營商環(huán)境，進(jìn)一步明確銀行外匯業(yè)務(wù)審核責(zé)任邊界，指導(dǎo)銀行統(tǒng)籌促便利和防風(fēng)險(xiǎn)，國家外匯管理局制定了《銀行外匯業(yè)務(wù)盡職免責(zé)規(guī)定（試行）》（見附件），現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分局接到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)分局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、農(nóng)村合作銀行，及時(shí)對接所在地外匯市場自律機(jī)制，按制度做好盡職免責(zé)申述評議工作。執(zhí)行中如遇問題，及時(shí)向國家外匯管理局管理檢查司反饋。

特此通知。

附件 ：銀行外匯業(yè)務(wù)盡職免責(zé)規(guī)定（試行）



國家外匯管理局

2024年12月26日


附件銀行外匯業(yè)務(wù)盡職免責(zé)規(guī)定（試行）

第一章總則

第一條 為優(yōu)化法治化營商環(huán)境，規(guī)范國家外匯管理局及其分局（以下簡稱外匯局）行政處罰行為，促進(jìn)銀行準(zhǔn)確把握外匯業(yè)務(wù)審查責(zé)任，根據(jù)《銀行外匯展業(yè)管理辦法（試行）》，結(jié)合外匯管理工作實(shí)際，制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定所稱盡職免責(zé)，是指銀行為客戶辦理的外匯業(yè)務(wù)涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)，但有證據(jù)證明自身已勤勉盡職進(jìn)行外匯展業(yè)的，不追究相關(guān)法律責(zé)任。

前款所稱外匯業(yè)務(wù)，是指銀行為客戶辦理的外匯賬戶、外匯資金收付、結(jié)售匯等業(yè)務(wù)；法律責(zé)任，是指依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》實(shí)施的行政處罰相關(guān)法律責(zé)任，不包括接受外匯局約談?wù)�改、批評教育、風(fēng)險(xiǎn)提示等責(zé)任。

盡職是免責(zé)的前提。前款所稱盡職，是指銀行應(yīng)當(dāng)在外匯展業(yè)全過程履行“了解客戶、了解業(yè)務(wù)、盡職審查”職責(zé)，勤勉盡職，有效預(yù)防、識別、評估、監(jiān)測和處置外匯合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第三條 外匯局對銀行涉嫌外匯違規(guī)行為進(jìn)行檢查處罰，應(yīng)當(dāng)審查是否存在本規(guī)定第二章所列盡職免責(zé)情形，并可通過外匯市場自律機(jī)制隨機(jī)抽取銀行同業(yè)專家（以下簡稱專家）出具評議意見，作為定性裁量參考。

第四條 外匯市場自律機(jī)制應(yīng)當(dāng)對專家信息予以保密，隨機(jī)抽取的專家應(yīng)當(dāng)對被查銀行是否存在本規(guī)定所列盡職免責(zé)情形客觀、獨(dú)立、公正地發(fā)表書面評議意見。

第五條 外匯市場自律機(jī)制人員、專家應(yīng)當(dāng)對所了解的案件信息以及被查銀行的其他信息等予以保密。

第六條 參與評議前及評議過程中發(fā)現(xiàn)與被查案件具有利害關(guān)系或任何其他可能影響客觀、獨(dú)立、公正發(fā)表評議意見關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)予以回避。

第七條 外匯局進(jìn)行檢查處罰，應(yīng)當(dāng)以事實(shí)為依據(jù)，客觀、公正收集有關(guān)證據(jù)；銀行申述提出具有本規(guī)定第二章所列盡職免責(zé)情形的，應(yīng)當(dāng)提供充分證據(jù)予以證明。

第二章 盡職免責(zé)情形

第八條 因戰(zhàn)爭、公共突發(fā)事件等不可抗力因素直接導(dǎo)致客戶出現(xiàn)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，但有證據(jù)證明銀行在外匯業(yè)務(wù)辦理過程中已按規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)，且在發(fā)現(xiàn)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)后已及時(shí)報(bào)告外匯局的，不追究相關(guān)法律責(zé)任。

第九條 銀行為客戶辦理的外匯業(yè)務(wù)涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)，但有證據(jù)證明銀行依據(jù)金融監(jiān)管等部門指導(dǎo)意見，審慎判別后辦理的，不追究相關(guān)法律責(zé)任。

第十條 銀行為客戶辦理的外匯業(yè)務(wù)涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)，但有證據(jù)證明已按照外匯管理規(guī)定合理審核，且屬于在辦理外匯業(yè)務(wù)過程中依據(jù)會計(jì)師事務(wù)所、評估機(jī)構(gòu)等第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告而作出的，銀行已審查確認(rèn)該報(bào)告不存在專業(yè)資質(zhì)缺陷、關(guān)鍵數(shù)據(jù)錯(cuò)漏、違反基本常識及邏輯不一致性等顯著質(zhì)量問題的，不追究相關(guān)法律責(zé)任。

第十一條 銀行為客戶辦理的外匯業(yè)務(wù)涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)，但有證據(jù)證明屬于因遵守跨境業(yè)務(wù)國際通行規(guī)則或境外卡組織等其合法加入的國際組織及機(jī)構(gòu)要求而作出的，且銀行在發(fā)現(xiàn)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)后已及時(shí)報(bào)告外匯局的，不追究相關(guān)法律責(zé)任。

第十二條 銀行為客戶辦理的外匯業(yè)務(wù)涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)，但有證據(jù)證明銀行已在合理范圍采取適當(dāng)措施審查了有關(guān)信息，業(yè)務(wù)有關(guān)涉嫌違規(guī)內(nèi)容明顯超出銀行可審查能力的，不追究相關(guān)法律責(zé)任。

第十三條 銀行按照外匯管理規(guī)定持續(xù)監(jiān)測交易真實(shí)性，在持續(xù)監(jiān)測過程中發(fā)現(xiàn)原經(jīng)辦的外匯業(yè)務(wù)存在涉嫌違反外匯管理法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，但有證據(jù)證明銀行在經(jīng)辦時(shí)已按規(guī)定履行審查義務(wù)，且在發(fā)現(xiàn)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)后已及時(shí)報(bào)告外匯局并采取加強(qiáng)管理等處置措施的，不追究相關(guān)法律責(zé)任。

第十四條 銀行執(zhí)行外匯便利化政策為客戶辦理外匯業(yè)務(wù)并開展風(fēng)險(xiǎn)交易監(jiān)測，具有下列情形之一的，不追究相關(guān)法律責(zé)任：

（一）外匯局檢查調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)未被銀行監(jiān)測系統(tǒng)預(yù)警，但無證據(jù)證明銀行監(jiān)測系統(tǒng)4存在明顯缺陷或者屬于銀行人為干預(yù)使之未被系統(tǒng)預(yù)警的；

（二）外匯局檢查調(diào)查發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)曾被銀行監(jiān)測系統(tǒng)預(yù)警、未被納入外匯風(fēng)險(xiǎn)交易報(bào)告，但有證據(jù)證明銀行已按照法律法規(guī)等規(guī)定及內(nèi)控制度等勤勉進(jìn)行人工識別且未報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)交易報(bào)告的理由具有合理性的。

第十五條 銀行在先行先試外匯局批準(zhǔn)的試點(diǎn)業(yè)務(wù)、鼓勵(lì)開展的創(chuàng)新業(yè)務(wù)中涉嫌違反外匯管理規(guī)定，但未造成嚴(yán)重危害后果并及時(shí)改正的，不追究相關(guān)法律責(zé)任。

第十六條 存在本章第八條至第十五條所列情形，但有證據(jù)證明銀行自身存在其他違反外匯法律法規(guī)規(guī)定行為，或者與客戶內(nèi)外勾結(jié)共同違規(guī)的，不得免責(zé)。

第十七條 外匯局依法確定其他盡職免責(zé)或不得免責(zé)情形，規(guī)范行政處罰活動(dòng)。

第三章申述評議

第十八條 外匯局對銀行涉嫌違反外匯管理規(guī)定行為予以立案調(diào)查，應(yīng)當(dāng)在形成初步定性和處理意見之日起及時(shí)向被查銀行反饋初步定性和處理意見，并送達(dá)《銀行外匯業(yè)務(wù)盡職免責(zé)申述表》（見附1，以下簡稱《申述表》），告知其享有提起盡職免責(zé)申述的權(quán)利。

第十九條 被查銀行收到外匯局初步定性和處理意見后，認(rèn)為其具有本規(guī)定第二章所列盡職免責(zé)情形的，應(yīng)當(dāng)在收到《申述表》之日起五個(gè)工作日內(nèi)填寫《申述表》相關(guān)內(nèi)容，加蓋本單位印章后將《申述表》及相關(guān)證據(jù)一并反饋外匯局。

第二十條 外匯局收到被查銀行反饋的《申述表》后，應(yīng)及時(shí)組織集體審議，對于同時(shí)符合以下條件的申述申請，可以啟動(dòng)評議并告知被查銀行：

（一）相關(guān)監(jiān)管規(guī)則不清晰，尚無同類案例；

（二）集體審議機(jī)制下三分之二以上成員（含）同意啟動(dòng)評議。

第二十一條 對于決定啟動(dòng)評議的被查銀行申述申請，外匯局應(yīng)當(dāng)及時(shí)通過所在地外匯市場自律機(jī)制征求專家的評議意見；為確保專家全面了解案件情況以及能夠客觀、獨(dú)立、公正地發(fā)表評議意見，外匯局應(yīng)當(dāng)在征求意見時(shí)區(qū)分不同的涉嫌違規(guī)行為，逐項(xiàng)提供《銀行外匯業(yè)務(wù)盡職免責(zé)評議表》（見附2，以下簡稱《評議表》）及案件事實(shí)、證據(jù)清單、外匯局初步處理意見、匿名處理后的銀行申述意見等材料；對于專家提出需補(bǔ)充案件材料的，外匯局應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以補(bǔ)充。

外匯局應(yīng)當(dāng)督促所在地的外匯市場自律機(jī)制，在合理時(shí)間內(nèi)及時(shí)收集并向外匯局反饋專家的書面評議意見和《評議表》。

第二十二條 外匯局應(yīng)當(dāng)將《評議表》及專家評議意見提交外匯案件集體審議委員會，供集體審議參考。

第二十三條 外匯案件集體審議委員會審議結(jié)束后，因采納專家評議意見，決定不認(rèn)定銀行違規(guī)或者不追究銀行法律責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)方式將專家評議意見告知被查銀行；決定對銀行予以行政處罰的，專家評議意見作為予以行政處罰的理由應(yīng)當(dāng)納入行政處罰告知書中予以說明。

第二十四條 收到被查銀行《申述表》的國家外匯管理局地市分局（以下簡稱地市分局），應(yīng)當(dāng)自收到之日起五個(gè)工作日內(nèi)將《申述表》上報(bào)國家外匯管理局省級分局（以下簡稱省級分局），由省級分局按照本規(guī)定第二十條、第二十一條組織評議工作，并自收到專家書面評議意見和《評議表》之日起及時(shí)反饋地市分局，地市分局負(fù)責(zé)按照本規(guī)定第二十二條、第二十三條提交外匯案件集體審議委員會及向銀行反饋。

第二十五條 外匯局應(yīng)當(dāng)對申述評議過程進(jìn)行記錄，并將相關(guān)文字材料進(jìn)行整理后，納入行政處罰案卷材料一并歸檔。

第四章附則

第二十六條 外匯局按照本規(guī)定履行申述評議程序的過程，屬于《國家外匯管理局行政處罰辦法》第六十九條第一項(xiàng)規(guī)定的情形。

第二十七條 銀行涉嫌違反外匯管理規(guī)定，具有《中華人民共和國行政處罰法》中不予處罰情形的，按照《國家外匯管理局行政處罰辦法》相關(guān)規(guī)定處理。

第二十八條 本規(guī)定由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

第二十九條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。