[ 姚志陽 ]——(2004-1-9) / 已閱27875次
1、信用是一種權利。
在美國，人們大可以“舉債度日”花未來錢，沒有人會動逃債、逃稅的念頭，因為他們不會拿自己一生的信譽開玩笑。
參與起草《民法（草案）》工作的中國社科院民法學博士徐海燕談到發達國家信用制度的發展頗有感觸：在加拿大，滯交房租、保險費、醫療費，甚至坐公交車不買票都可能使一個人終生烙上不誠信的陰影，他今后做任何事都會受到質疑。在《民法》草案新增的人格權法一編中，明確規定自然人、法人享有信用權，禁止用詆毀等方式侵害自然人、法人的信用。
專家解釋，信用權中的信用，是他人對本人在道德、經濟上的一種信賴，信用權是本人在道德上、經濟上值得他人信賴的一種權利。
已有的法律雖然要求誠信，但對失信行為的懲罰上力度不夠，某種程度上縱容了失信行為。由于現代社會的信用糾紛多發生在經濟領域，詆毀他人信用與失信違約一樣會造成受害方難以彌補的經濟損失。在１９９２年前后，湖南省瀏陽市政府采取行政命令的辦法要貸款，結果違反經濟規律，造成貸款呆滯，信用環境較差，銀行放貸十分小心謹慎，一度該市貸款只有四五千萬元。１９９７年開始，在企業改制中，各級政府兌現了“不廢銀行、信用社一分債”的諾言，加速了銀行和信用社債務的收回。由于信用環境的好轉，該市去年金融機構投放城鎮建設貸款一項達１.２億元。該市副市長張建國深有感觸地說：“瀏陽缺的不只是資金，而是缺信用。有錢買不到信用，信用卻可當錢使�！�
《民法》草案信用權條款中還規定：“征信機構應當客觀、公正地收集、記錄、制作、保存自然人、法人的信用資料，同時應當合理使用并依法公開信用資料�！倍裁词钦餍艡C構？人民法院建立執行法律文書等信用檔案；金融機構建立還貸記錄等信用檔案；工商行政管理部門建立資信檔案－－信用信息機制由此建立起來。把信用不良者鎖入“黑名單”，把重合同守信用的人列入“紅名單”。
2、建立個人破產制度，從根本上遏制失信。
從某種意義上講，現代市場經濟是一種典型的信用經濟，若參與市場經濟交易的人不能扼守信用，必將導致交易成本的提高，并影響社會交易關系的維系。
要建立真正的利益導向機制，使得重合同、守信用的人能從中收益；更重要的就是要建立嚴格的法律懲罰制度，即個人破產制度，以最大限度地保護債權人利益，使弄虛作假、違規違法者無利可圖，并為其逃廢債務等嚴重侵權行為而付出沉重代價。
建立個人破產制度，通過立法形式確立個人破產方面的法律規范。
破產制度首先應該界定什么樣的人構成個人破產制度的主體人。凡是具備民事權利能力的人，不管是自然人還是法人中與交易相關人，向債權人舉借債務無力償還，或拒不履行經濟合約中約定的交易義務，有惡意侵權或欺騙行為的，一律列為個人破產的主體人。若是法人企業在舉債后不按合約規定履行償債義務，卻有意轉移逃避債務，或者不合法規的廢債造成債權人的權益受到侵害，其中的主要責任人應列為個人破產的主體人。法人企業債務人雖沒有欺騙行為及轉移逃廢債的不合法規的行為，卻在投資經營經濟交易中具有謀取個人私利，以權錢、權權交易接受賄賂、損公肥私等行為，或不按管理規章造成個人決策重大失誤導致企業蒙受巨大損失，其責任人也應列為個人破產的主體人。
在債權人的權益受到嚴重侵害時，債權人有權按規定程序向法院申請凍結除破產人基本生存保障條件之外的所有財產，讓其“入窮籍”。法院受理后，首先核實查封其財產，限制其高消費行為，并以公告形式向社會公布，讓社會各方面協同監督。其次，實行公開的法律聽證會制度，破產主體人有法定義務公開向聽證會陳述有關破產的一切詢問，并提交相關的文件材料，若有拒絕或偽造，按破產犯罪從重處罰。對債務人嚴重侵害債權人權益，造成債權人巨大經濟損失的除追繳其個人財產抵償給債權人外，還應設立具體的刑事責任的量化標準，追究其破產犯罪的刑事責任。此外，從法律規定上限制破產人今后從事某些職業的資格。例如破產人不能從事公務員、會計師、公證人、銀行職員、公司法人代表等職業，以加大個人從業的機會成本，使破產人不僅受法律責任制約，而且還受破產后從事職業的約束。
3、信用共享呼喚法律基礎。
美、英等信用體系發達國家的經驗表明，信用信息是征信活動開展的基礎，而規范的信用信息共享機制是征信企業公平、合理采集和使用信息并為全社會提供征信服務的基本制度保障。
目前，征信行業在我國的發展已有近１０年的歷史，但至今行業規模依然較小、市場信譽尚未形成。其主要原因是，我們還未確立信用信息公開、共享的制度和法律規范，征信企業無法穩定、合理地從銀行、工商企業、政府機構收集和獲得相關的信用信息，因此很難掌握和了解各種市場主體信用信息全貌，并提供令人信服、權威的信用報告，征信企業在獲得和采集信用信息方面仍然處在弱勢地位。所以，政府在促進征信體系發展和信用制度建設過程中，必須首先解決信用信息共享的問題。
在這方面，我們應當認真借鑒國際經驗，通過建立信用信息共享機制并建立健全相關的法律法規，來促進信用信息資源合理使用。
4、 完善個人信用制度。
包括自然人的身份證明、個人社會檔案、個人社會保險、個人銀行賬戶和個人收入來源、個人可支配的用于抵押的資產等，都未形成完整的考核機制。個人財務信息分散在申請人所在單位、銀行、證券公司、保險公司、工商部門、稅務部門等，有關個人資信的資源共享體系尚未建立。另外，我國在啟動消費信貸的過程中，沒有建立起相應的個人信用評估和調查制度，個人信用難以把握，這就很容易導致債務懸空等違法違規行為的發生。
5、完善與消費信貸相關的法律、法規。
如，央行只公布了《銀行卡業務管理辦法》、《個人住房貸款管理辦法》，但個人信用評級辦法等尚未出臺，難以有效保護借貸雙方的合法權益。一些法律雖然已頒布，但到具體實施時，由于我國相應的社會保障體系不完善，往往不能實施，比如借款人抵押了惟一的住房時，銀行操作起來就十分困難，法院也難執行。
6、促成信用的開放與共享。
法律是建立信用體制的有效保障。銀行要呼吁盡快出臺關于信用的法律法規，界定數據開放與保護個人隱私、商業秘密的關系，使信用體系建設獲得國家法律的支持和保護。根據我國現行的《商業銀行法》、《反不正當競爭法》的規定，一些信用信息由于涉及個人隱私和商業秘密，被禁止公開或流傳。要建立信用體系，必須要提前出臺相關法律條規，保證征信信息開放，即對征信數據的采集、統計處理、現場核實、電子數據存儲和依法商業化傳播的全程開放。
四、建立信用體系的內容。
要建立健全全國信用體系，當前必須把著力點放到企業、個人、中介組織、政府這四個層次的信用建設上，并在此基礎上建立相應的信用體系。
1、 加強市場主體——企業的信用建設 。
企業是市場經濟活動的主體。我國現有企業絕大多數是遵紀守法的，但也確有一批企業因不守信用而被處罰。所以，加強企業這一市場主體的誠信和信用建設，對建設全國信用體系有著特別重大的意義，是建設全國信用體系的關鍵。
大力培養企業經營者的信用素質。為此，除對企業經營者加強培訓和建立企業征信體系外，稅務部門要加強企業守法納稅的監督檢查，人民銀行要引導商業銀行和企業之間建立新型的銀企信用關系，工商部門要積極開展“重合同守信用”企業的認證工作，質檢部門要加強產品質量檢查和假冒偽劣產品的檢查及信息發布工作，工商聯和各行業協會要建立和完善行業信用規范，等等。
建立和完善企業信用數據庫是加強企業信用建設的重要環節。企業資信數據庫是企業信用信息的收集、信用記錄的一種重要形式，按照用途和信息內容的不同，企業資信數據庫可分為企業基本信息數據庫、征信數據庫、企業付款信用數據庫、壞賬（黑名單）信息庫、依法繳稅信息庫、產品質量信息庫、合同履約信息庫、環境保護數據庫，等等；按照數據庫建立的層次，又可分為政府主辦的企業（包括國外企業）資信數據庫、行業內的資信數據庫和征信公司資信數據庫等。建立這些數據庫的功能主要有以下兩方面：一是對守信用企業的激勵作用，即增大這些企業的無形資產和商業機會，二是對不守法企業的懲罰作用。
建立健全企業信用制度。要在國家有關法律法規的基礎上，借鑒國內外的成功經驗和規范做法，盡快研究制定企業信用建設基本制度。主要包括：界定和規范企業信用行為和企業信用活動，制定信用服務中介機構的業務范圍和經營規則，制定企業信用風險的防范、監督管理和責任追究的相關政策措施，制定各類金融企業信用風險的防范和責任追究的相關措施，等等。
嚴格執行《證券法》、《公司法》。加強對上市公司的中期年報、年度報告和重大事件報告、并購信息披露的真實性的監管，進一步加強對上市公司財務報表的準確性和及時性的監督，要求公司首席執行官和財務總監個人對公司財務報表的準確性負責，提高上市公司在國內外投資者中的公信力。
2、建立健全個人信用體系 。
建立健全個人信用體系，是建設全國信用體系的基礎，也是建設信用體系的難點。
建立健全個人信用體系的關鍵首先是要對全民進行誠實守信教育。要認真落實《公民道德建設實施綱要》，形成全社會的誠信意識和誠信文化氛圍，使講信用和遵紀守法成為每個人的行為準則和自覺行動。
要依據國家法律逐步建立健全個人信用征信體系。由于個人信用信息的收集牽扯到個人隱私權的保護問題，而現代市場經濟的發展又特別需要建立健全個人信用信息體系。因此，國家要制定個人信用服務中介機構發展的相關政策和規范，各級政府要依法大力支持個人信用信息的采集和匯總，特別是那些在市場經濟秩序的形成和發展中有重大影響的個人信用信息的采集。
找準加強個人信用體系建設與發展民營經濟、提高人民利益的結合點，使廣大人民群眾嘗到提高個人信用等級對發展經濟的甜頭。例如我國一些地區實行的農村信用社對評為“信用村”（即還貸款無逾期、無呆滯、無呆賬、無拖欠利息紀錄的行政村）的“信用戶”實行貸款優先、利率優惠、小額農貸無需擔保的措施，大大促進了這些地區的個人信用體系建設。
3、健全各類中介機構的信用體系
各級中介服務機構，如會計事務所、審計事務所、律師事務所、建筑師事務所，包括即將建立的企業和個人的信用征信機構等，都擔負著為全社會提供真實信息的社會責任。他們提供給社會的信息是真實的，就能保證市場經濟體系的正常運行，保證各個市場經濟主體在公平競爭中獲得利益。如果這些中介機構中的一部分喪失職業道德而向社會提供假信息，就會導致市場經濟秩序的混亂。
在大力清理整頓中介機構的過程中嚴厲打擊非法中介機構和違法違規的中介活動，建立完善的法規規章，規范中介機構的行為。對所有從事中介服務的經紀人，要嚴格按照有關規定進行資格認定，做到持證上崗。各中介機構都應做到誠信為本，操守為重，堅持準則，不提供假信息。
加強對中介機構的內部監督，充分發揮各中介機構行業協會的自律作用，建立各類中介機構的自我約束機構。例如，中國注冊會計師協會發布的《中國注冊會計師職業道德規范意見》已從去年7月1日起開始實施，其中規定會計師事務所不得為上市公司同時提供編制會計報表和審計服務，不得擔任審計客戶的董事、獨立董事、經理和其他管理職務；不得從審計客戶中謀取審計收費以外的其他經濟利益。事務所不得以犧牲質量為代價，惡性壓價，也不得采取向客戶支付傭金、壓價、回扣或利誘等不當手段爭攬業務。這對規范全國的會計師事務所起到了重要作用。
對同上市公司或其他企業的領導人蓄意、合謀出具假驗資報告、評估報告、財務審計報告、質量認證等的中介機構及其個人嚴加查處，情節嚴重并造成嚴重后果者要追究雙方領導人和當事人的法律責任。
4、 強化政府信用的導向作用 。
從建設全國信用體系的全局來看，政府信用是影響全局、推動全社會的信用。因此，強化政府信用的導向作用，及時糾正那種地方政府朝令夕改的失信行為，對進一步完善各地的投資環境，加快對外招商引資有著重大作用。
在強化政府信用導向作用的基礎上提高行政和司法公信力。要緊密結合行政審批制度的改革，逐步推行政府“一站式、“一條龍”服務，簡化辦事程序，提高行政效能；要嚴格按照法定的權限和程序履行職權，促進公務員、司法人員的行政和司法行為的規范化。
提高政府行為的透明度，建立健全行政決策的社會咨詢機制。要充分發揮各級人大代表、政協委員、專家顧問團、法律顧問團在政府決策中的作用，提高政府決策的科學化、法制化水平。繼續完善政府的信息發布、公開承諾、市長電話、價格聽證和政府采購的政務公開制度，拓寬政府聽取人民群眾意見的渠道。
進一步加強行政監察部門、全社會、企業和廣大人民群眾對行政部門和司法機關的監督檢查力度，完善行政監督、司法監督、行政問責、行政投訴等制度，加強公務員和司法人員的誠信教育，建立行政過錯和司法過錯責任追究制度，并建立領導干部和公務員、司法人員的信用檔案，作為提拔、考察干部的重要依據。
各級行政、司法部門要強化對信用體系的聯合監控職能。要充分發揮金融、財政、審計、證券監管、稅務、海關、工商、質檢、環保、公安、司法、民政、新聞出版等部門的監控系統和監控信用的作用，逐步實現其信息體系的網絡化和社會化，為最終建成公用信息系統而努力。
總之，整頓和規范市場經濟秩序，建立良好的信用體系，是一項很重要也很艱巨的任務，需要長期不懈地努力；我們應盡力從各方面去把握，努力營造一個良好的信用環境。通過對企業、個人、中介機構和政府的信用體系的建立健全，形成我國的完整的信用體系。這樣，就能有力地促進我國經濟快速、健康地發展。
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