[ 梅明華 ]——(2014-12-12) / 已閱19709次
2014年11月21日，國際存款保險機構協會（IADI） 發布修訂后的《有效存款保險體系核心原則》（下稱《存款保險核心原則2014年版》） ，對其會同巴塞爾委員會先后于2009年和2010年發布并經金融穩定理事會（FSB）批準的《有效存款保險體系核心原則》（下稱《存款保險核心原則2009年版》）及《有效存款保險體系核心原則落實評估標準》（下稱《存款保險評估標準2010年版》）進行修訂合并。
《存款保險核心原則2009年版》與《存款保險評估標準2010年版》發布后，即成為世界銀行、國際貨幣基金組織等國際組織及相關國家實施并評估存款保險制度的重要參考文件。近年來，已有越來越多的國家（地區）推行存款保險制度，各國在實施存款保險制度過程中也積累了一些有益經驗，但也面臨一些亟待解決的新問題，如存款保險機構獨立性、存款保險賠付效率及銀行破產處置中存款保險機構的地位等。在此背景下，為提高存款保險核心原則國際適用的靈活性，國際存款保險機構協會經商金融穩定理事會等國際組織，對存款保險體系核心原則及評估標準進行修訂完善，提升存款保險運行標準（如明確保險賠付時限、保險范圍、資金來源、公眾教育及道德風險防范等），明確存款保險機構在“銀行危機預防與管理”（crisis preparedness and management）及銀行恢復處置過程中的職責等。
《存款保險核心原則2014年版》強調，存款保險制度的兩大核心宗旨是保護存款人利益，維護金融系統的穩定；有效的存款保險制度應有力防范或降低道德風險；存款保險制度的有效實施需相應配套機制予以保障，包括穩健的宏觀經濟環境、完善的金融系統、審慎的銀行監管及處置機制、有效的法律及司法體制以及嚴格的信息披露與審計制度等。修訂后存款保險核心原則從原來的18項減至16項，其內容概述如下：
一是關于存款保險制度政策目標（原則1）。存款保險的公共政策目標，即保護存款人與維護金融系統穩定，應以法律等形式正式確立；存款保險制度的具體設計亦應遵循上述政策目標。
二是關于存款保險機構的有關要求（原則2至原則6；原則11至原則14；原則16）。主要包括：（i）應當以法定形式賦予存款保險機構相應的權力和職能，確保存款保險機構獨立履職不受外部不當干擾；（ii）存款保險機構及其工作人員（包括離職人員）依法履職行為，應受法律保護，不得因其正當履職行為而受到追責、索賠或要求承擔其他責任；（iii）完善存款保險機構的治理架構，提高透明度；明確存款保險機構與當地其他金融監管部門以及境外監管部門（包括境外存款保險機構）的監管合作關系，特別是對信息共享（包括跨境信息共享）等問題作出安排；（iv）要明確存款保險機構在銀行恢復與處置過程中的相應職責；（v）存款保險機構作為金融安全網的一部分，應享有對問題銀行進行檢查及提前介入等權力；（vi）存款保險機構應有權對銀行破產危機存在過錯的當事人（包括銀行股東、董事、管理人員以及為銀行破產處置提供專業服務的第三方人員等）進行追責或采取其他法律救濟手段；（vii）存款保險機構對存款人進行賠付后，有權代位行使存款人（債權人）對破產銀行的權利。
三是存款保險體系的具體安排（原則7至原則9；原則15）。主要包括：（i）所有銀行機構應強制參加存款保險體系；（ii）應清晰界定存款保險范圍及保險限額，在確定保險限額時，除應與存款保險的公共政策目標保持一致以外，還應遵循有限保險并覆蓋絕大部分存款的原則，不應將存款人國籍或住址等作為存款保險條件，保險限額應定期（如至少每五年）評估修改；（iii）應以法律等形式對存款保險的資金來源（包括參保銀行事先繳納的資金、臨時補償資金及其他資金來源等）作出規定，存款保險的資金應由參保銀行承擔；如由政府提供存款保險的啟動資金（start-up funding）或種子基金（seed funding），則應明確在該筆政府資金償還之前，不得調減參保銀行應承擔的保險費標準；（iv）為維護市場穩定，存款保險的賠付應當快速及時，確定啟動保險賠付工作的具體標準和要求，保險償付時限可設定為7個工作日，但如果當前無法達到該目標，則應明確設定達標的時間表等安排；為落實快速償付要求，提高存款保險機構獲取存款人信息的效率，可對參保銀行的存款人賬戶信息格式予以統一規范。
四是對社會公眾的宣教工作（原則10）。為保障實現存款保險制度政策目標，應持續開展宣教工作，確保社會公眾能清楚認識到存款保險制度的利弊優劣。特別是要告知存款人，在發生銀行破產危機時，存款人如何通過存款保險獲取相應補償（包括其應協助提供的材料，獲取信息的渠道，保險賠付的地點、方式及時限，存款不能賠付時如何通過其他法律渠道獲得救濟等）。
