- 編號：67742
- 書名：新三板掛牌操作實務與業務要點解析
- 作者：平云旺
- 出版社：中國法制
- 出版時間：2016年3月
- 入庫時間：2016-3-24
- 定價：48
圖書內容簡介
本書注重新三板掛牌實務，首先從掛牌的準備工作開始，介紹掛牌流程，指導掛牌后的資本運作，每章都結合實際案例，讓打算申請掛牌新三板的企業了解新三板最直觀、最真實的一面；同時，不忘從投資者角度分析新三板的投資業務，指點投資技巧；最后從法律和監管的角度為新三板企業提供規范和支持。本書從實際出發，雖沒有為基礎理論知識設立章節，但在實務解析中蘊含了理論知識的應用。每項實務操作對應了恰到好處的案例，讀者可以從相關案例的解析中獲得最直接的幫助。
圖書目錄
1前言... 1
第一章 新三板掛牌的準備工作... 2
第一節 申請掛牌新三板的條件... 2
1. 依法設立且存續滿兩年... 2
2. 業務明確，具有持續經營能力... 4
3. 公司治理機制健全，合法規范經營... 4
4. 股權明晰，股票發行和轉讓行為合法合規... 5
5. 主辦券商推薦并持續督導... 5
6. 本節相關案例... 6
第二節 選擇戰略投資者... 8
1. 戰略投資者選擇目標公司的標準... 8
2. 尋找并選擇戰略投資者... 9
3. 引進戰略投資者的準備工作... 11
4. 引進戰略投資者的風險... 12
5. 本節相關案例... 13
第三節 選擇中介機構... 14
1. 主辦券商... 14
2. 律師事務所... 15
3. 會計師事務所... 16
4. 資產評估機構... 17
5. 本節相關案例... 18
第四節 調整企業治理結構... 20
1. 調整法人治理結構... 20
2. 合理配置董事、監事及高級管理人員... 21
3. 本節相關案例... 24
第五節 規劃企業發展戰略... 25
1. 戰略規劃存在的問題... 25
2. 制定企業發展戰略遵循的原則... 26
3. 在戰略梳理過程中制定戰略規劃... 27
4. 本節相關案例... 29
第六節 強化企業內部控制... 31
1. 企業內部控制的基本內容... 31
2. 企業內部控制建設... 31
3. 本節相關案例... 33
第二章 新三板掛牌流程... 35
第一節 制作申請材料... 35
1. 全國中小企業股份轉讓系統掛牌申請文件內容與格式指引（試行）... 35
2. 全國中小企業股份轉讓系統公開轉讓說明書內容與格式指引(試行). 36
3. 制作其他要求披露的文件... 41
4. 準備不要求披露的文件... 42
5. 相關文件范本... 44
第二節 掛牌總體流程... 49
1. 在公司內部成立新三板掛牌領導小組... 49
2. 與中介機構簽訂協議并開展全面盡職調查工作... 49
3. 規范公司治理、財務內控機制、解決各類問題... 49
4. 通過股份制改造成立股份公司... 49
5. 向全國中小企業股份轉讓系統公司提交掛牌文件，并接收反饋意見... 50
6. 股東人數超過200人時，中國證監會出具核準文件... 50
7. 掛牌前的信息披露以及初始股份登記手續... 50
8. 掛牌后履行持續信息披露義務... 51
9. 本節相關案例... 51
第三章 新三板的資本運作... 53
第一節 定向融資... 53
1. 新三板的定向發行及流程... 53
2. 定向發行過程中需要哪些申請文件... 54
3. 定向發行過程中，律師事務所法律意見書的主要內容... 54
4. 新三板的儲架發行制度... 54
5. 本節相關案例... 55
第二節 并購戰略... 56
1. 企業并購的形式劃分... 56
2. 并購時，對于目標公司需要進行哪些方面的調查... 57
3. 新三板的并購資源與機會... 58
4. 企業并購戰略... 58
5. 本節相關案例... 59
第三節 股權激勵... 60
1. 制定股權激勵的意義... 60
2. 公司治理中存在的激勵問題... 61
3. 股權激勵的基本模式... 61
4. 制定股權激勵的實務要點... 62
5. 本節相關案例... 63
第四節 中小企業私募債... 65
1. 中小企業私募債的發展現狀... 65
2. 中小企業私募債的發行條件及發行流程... 65
3. 中小企業私募債發行前需要哪些備案材料... 66
4. 本節相關案例... 66
第五節 轉板... 67
1. 轉板的路徑... 67
2. 轉板的綠色通道... 68
3. 轉板制度的設計... 69
4. 掛牌企業實現轉板的條件... 70
5. 新三板的轉板審批... 70
6. 本節相關案例... 72
第四章 新三板的投資業務與投資技巧... 73
第一節 新三板市場投資主體... 73
1. 機構投資者... 73
2. 個人投資者... 74
3. 本節相關案例... 75
第二節 投資業務操作流程... 75
1. 開立相關賬戶... 75
2. 簽訂協議... 76
3. 委托成交... 77
4. 清算交收... 77
5. 信息發布... 78
6. 本節相關案例... 78
第三節 投資與退出方式... 79
1. 掛牌前的融資階段... 79
2. 掛牌后的融資階段... 80
3. 本節相關案例... 81
第四節 新三板市場的價值發現... 82
1. 新三板行業分析... 82
2．新三板企業具備的產業特點... 82
3. 高新技術企業業績評價特點... 84
4. 本節相關案例... 84
第五章 新三板的監管部門... 85
第一節 主辦券商... 85
1. 主辦券商的主要責任... 85
2. 主辦券商的任職資格... 85
3. 取得主辦券商資格的程序... 86
4. 主辦券商的持續督導... 87
5. 本節相關案例... 87
第二節 新三板中的監管支持機構... 88
1. 全國股份轉讓系統公司... 88
2. 證券監督管理委員會... 89
3. 證券結算登記機構... 90
4. 本節相關案例... 91
第六章 新三板掛牌涉及的主要法律問題... 92
第一節 企業改制問題... 92
1. 企業改制的流程... 92
2. 股改的方案... 94
3. 整體改制中需要注意的問題... 95
4. 本節相關案例... 97
第二節 非貨幣資產出資問題... 98
1. 實物出資... 98
2. 以無形資產出資... 99
3. 解決無形資產出資問題的方法... 100
4. 本節相關案例... 101
第三節 股權代持問題... 104
1. 股權代持... 104
2. 股權代持的法律風險... 104
3. 相應的解決方案... 105
4. 本節相關案例... 106
第四節 同業競爭和關聯交易問題... 107
1. 同業競爭的審核尺度... 107
2. 同業競爭的解決思路... 107
3. 關聯交易及關聯方的界定... 107
4. 如何解決關聯交易問題... 108
5. 本節相關案例... 109
第五節 稅務問題... 110
1. 關于整體變更時凈資產折股所涉及的企業所得稅問題... 110
2. 關于補繳歷史年度欠繳稅款問題... 111
3. 關于稅收優惠問題... 111
4. 關于核定征稅問題... 112
5. 關于個人股票期權所得征收個人所得稅問題... 112
6. 本節相關案例... 114
第六節 社保問題... 115
1. 職工社保和住房公積金的繳納... 115
2. 關于勞務派遣用工問題... 116
3. 本節相關案例... 116
