財(cái)政部

關(guān)于印發(fā)《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)隨機(jī)抽查工作細(xì)則》的通知

財(cái)資[2016]51號(hào)


各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）：

　　根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推廣隨機(jī)抽查規(guī)范事中事后監(jiān)管的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2015〕58號(hào)），為做好資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)隨機(jī)抽查工作，我們制定了《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)隨機(jī)抽查工作細(xì)則》，現(xiàn)予以印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　附件：《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)隨機(jī)抽查工作細(xì)則》

財(cái)政部

　　2016年9月30日

附件：


資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)隨機(jī)抽查工作細(xì)則

第一章 總 則

　　第一條 為了創(chuàng)新資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)監(jiān)管方式，全面推行“雙隨機(jī)、一公開”工作，根據(jù)《中華人民共和國(guó)資產(chǎn)評(píng)估法》、《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于推廣隨機(jī)抽查規(guī)范事中事后監(jiān)管的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2015〕58號(hào)）、《財(cái)政部門監(jiān)督辦法》（財(cái)政部令第69號(hào)）、《財(cái)政檢查工作辦法》（財(cái)政部令第32號(hào)）、《財(cái)政部隨機(jī)抽查工作細(xì)則》（財(cái)監(jiān)〔2016〕38號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，制定本工作細(xì)則。

　　第二條 本細(xì)則所稱“雙隨機(jī)、一公開”工作，是指財(cái)政部依據(jù)法律法規(guī)規(guī)章實(shí)施資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)法檢查時(shí)，采取隨機(jī)抽取檢查對(duì)象、隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員并及時(shí)公開抽查情況和查處結(jié)果的活動(dòng)。

　　第三條 財(cái)政部依法對(duì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員和資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)實(shí)施監(jiān)督檢查時(shí)，適用本細(xì)則。

　　第四條 資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)隨機(jī)抽查工作堅(jiān)持規(guī)范監(jiān)管、公正高效、公開透明的原則。

第二章 隨機(jī)抽查事項(xiàng)清單

　　第五條 財(cái)政部依據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估法》制定資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)法檢查隨機(jī)抽查事項(xiàng)清單。

　　第六條 抽查事項(xiàng)清單要明確抽查依據(jù)、抽查主體、抽查對(duì)象、抽查內(nèi)容、抽查比例和頻次、抽查方式等內(nèi)容。

　　第七條 財(cái)政部根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)法檢查工作需要，以及相關(guān)法律法規(guī)規(guī)章發(fā)生立、改、廢等變化時(shí)，對(duì)隨機(jī)抽查事項(xiàng)清單進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。

第三章 雙隨機(jī)抽查的實(shí)施

　　第八條 財(cái)政部建立統(tǒng)一的隨機(jī)抽查信息平臺(tái)，建立和維護(hù)檢查對(duì)象名錄庫(kù)。

　　隨機(jī)抽查監(jiān)管對(duì)象名錄庫(kù)依據(jù)監(jiān)管對(duì)象變動(dòng)情況，動(dòng)態(tài)調(diào)整。

　　第九條 財(cái)政部建立資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)法檢查人員名錄庫(kù)。人員名錄庫(kù)根據(jù)人員變動(dòng)和工作需要，動(dòng)態(tài)調(diào)整。

　　第十條 每年開展資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)法檢查前，應(yīng)通過(guò)隨機(jī)抽查信息平臺(tái)的隨機(jī)抽查功能，隨機(jī)確定檢查對(duì)象，隨機(jī)選派檢查人員。隨機(jī)抽取過(guò)程應(yīng)全程記錄，實(shí)現(xiàn)責(zé)任可追溯。

　　第十一條 隨機(jī)抽查可采取定向或不定向方式，并合理確定抽查比例和頻次，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的檢查對(duì)象可增加抽查比例或頻次。對(duì)一定時(shí)期內(nèi)已被抽查過(guò)的檢查對(duì)象，應(yīng)避免重復(fù)抽查。

　　第十二條 隨機(jī)選派執(zhí)法檢查人員時(shí)，如果存在應(yīng)予回避的情形，或者因不可抗力等因素不能執(zhí)行檢查時(shí)，應(yīng)重新選派執(zhí)法檢查人員。

　　第十三條 實(shí)施資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)執(zhí)法檢查時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《資產(chǎn)評(píng)估法》、《財(cái)政部門監(jiān)督辦法》、《財(cái)政檢查工作辦法》和相關(guān)檢查工作規(guī)則的要求。

　　第十四條 開展執(zhí)法檢查應(yīng)當(dāng)組成檢查組，并指定檢查組組長(zhǎng)。檢查組應(yīng)至少有兩名財(cái)政部門工作人員，檢查組組長(zhǎng)應(yīng)由財(cái)政部門工作人員擔(dān)任。檢查組實(shí)行組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。

　　第十五條 檢查組在實(shí)施資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查前，應(yīng)當(dāng)編制資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查工作方案，一般應(yīng)于3個(gè)工作日前向被檢查對(duì)象送達(dá)檢查通知書。

　　第十六條 實(shí)施資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查時(shí)，檢查人員應(yīng)當(dāng)將檢查內(nèi)容與事項(xiàng)予以記錄和摘錄，編制資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查工作底稿，并由被檢查對(duì)象簽字或者蓋章。

　　第十七條 檢查工作結(jié)束前，檢查組應(yīng)當(dāng)就檢查工作的基本情況、被檢查對(duì)象存在的問(wèn)題等事項(xiàng)書面征求被檢查對(duì)象的意見。被檢查對(duì)象自收到書面征求意見函之日起5個(gè)工作日內(nèi)，提出書面意見或說(shuō)明；在規(guī)定期限內(nèi)沒有提出書面意見或說(shuō)明的，視為無(wú)異議。

　　第十八條 檢查組應(yīng)于檢查結(jié)束10個(gè)工作日內(nèi)，向財(cái)政部資產(chǎn)管理司提交資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)書面檢查報(bào)告；特殊情況下，經(jīng)批準(zhǔn)提交資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查報(bào)告的時(shí)間可以延長(zhǎng)，但最長(zhǎng)不得超過(guò)30個(gè)工作日。

　　檢查組在提交資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查報(bào)告時(shí)，還應(yīng)當(dāng)一并提交行政處理、處罰建議或者移送處理建議以及資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查工作底稿等材料。

　　第十九條 資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查應(yīng)當(dāng)建立健全復(fù)核制度，指定內(nèi)部有關(guān)職能機(jī)構(gòu)或者專門人員，對(duì)檢查組提交的資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查報(bào)告以及其他有關(guān)材料予以復(fù)核。

　　第二十條 財(cái)政部依法做出行政處理、處罰決定后，應(yīng)當(dāng)將行政處理、處罰決定書送達(dá)當(dāng)事人。

　　第四章 隨機(jī)抽查事項(xiàng)公開

　　第二十一條 資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)檢查隨機(jī)抽查事項(xiàng)清單，應(yīng)錄入監(jiān)管信息平臺(tái)，并及時(shí)向社會(huì)公開。

　　第二十二條 隨機(jī)確定的檢查對(duì)象應(yīng)錄入監(jiān)管信息平臺(tái)；對(duì)不涉密的檢查對(duì)象名單，及時(shí)向社會(huì)公開。

　　第二十三條 財(cái)政部對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，依法做出處理處罰；對(duì)不屬于財(cái)政部門職權(quán)范圍的事項(xiàng)，依法依紀(jì)移送其他部門處理；處理處罰及移送信息錄入監(jiān)管信息平臺(tái)。

　　在不涉密的情況下， 應(yīng)將處理處罰結(jié)果，及時(shí)向社會(huì)公開。

　　第二十四條 監(jiān)管信息平臺(tái)中的抽查結(jié)果和處理處罰情況和各業(yè)務(wù)司局共享，建立健全市場(chǎng)主體誠(chéng)信檔案、失信聯(lián)合懲戒和黑名單制度，讓失信者一處違規(guī)、處處受限。

第五章 其他

　　第二十五條 本細(xì)則自發(fā)布之日起施行。